في عالم مليء بالأرقام والإحصاءات وفي ظل الإجراءات المتعلقة بالضرائب في المملكة العربية السعودية، يعد الرقم الضريبي و كيفية الحصول على الرقم الضريبي في السعودية من الأرقام الحيوية التي يجب على الأفراد والمنشآت الحصول عليه.
لا يعد الرقم الضريبي مجرد رقم، بل هو هوية فريدة تساهم في تنظيم النظام الضريبي، ويعكس امتثال الأفراد للقوانين المالية، كما أنه يساهم في دعم الاقتصاد الوطني عن طريق تمويل المشاريع الحكومية الحيوية.
وفي ظل التحول الرقمي الكبير الذي تشهده المملكة، أصبح الحصول على الرقم الضريبي في السعودية عملية يسيرة حيث يمكن الحصول عليه بشكل إلكتروني من خلال المنصات الرسمية وبالتالي يسهل ذلك عملية الالتزام ويعزز الشفافية المالية.
ما هو الرقم الضريبي
الرقم الضريبي هو رقم تعريف ضريبي (TIN)، يتكون من خمسة عشر رقما، وتعتمده الهيئة العامة للزكاة والضريبة والجمارك لتحديد المسجلين في نظام ضريبة القيمة المضافة VAT.
يتضمن الرقم الضريبي أرقام تعريفية للهيئة وغيرها، والرقم المعرف وهو الرقم (1) للأفراد، والرقم (2) للمنشآت والشركات.
يتيح الرقم الضريبي إمكانية التفاعل مع النظام الضريبي بشكل سهل وبكل شفافية، كما يساعد الجهات المسؤولة على تتبع الأنشطة الاقتصادية وتحليل البيانات المالية بدقة، وذلك يعزز المصداقية بين المؤسسات والجهات الرقابية ويساهم في دعم جهود السعودية لتوفير نظام ضريبي عادل.
شروط استخراج الرقم الضريبي
حددت هيئة الزكاة والضريبة والجمارك شروط استخراج الرقم الضريبي التي يلزم على الأفراد والمؤسسات استيفاؤها، وهي كالتالي:
- يجب أن تكون المنشآت تمارس نشاطا اقتصاديا خاضعا لضريبة القيمة المضافة.
- يجب أن تزيد الإيرادات السنوية للأفراد الناتجة عن نشاط اقتصادي خاضع للضريبة على 375,000 ريال، والتسجيل اختياري لمن تزيد إيراداتهم السنوية على 187,500 ريال وتقل عن 375,000 ريال.
- تعبئة النموذج المخصص للحصول على الرقم الضريبي.
- تقديم جميع الأوراق والمستندات المطلوبة مثل نسخة من عقد تأسيس المنشأة إن وجد والسجل التجاري.
- إنشاء حساب عبر بوابة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
طريقة استخراج الرقم الضريبي
إذا كنت تتساءل عن طريقة استخراج الرقم الضريبي في السعودية، كل ما عليك هو اتباع الخطوات الآتية:
- الدخول على بوابة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك “من هنا“.
- اختر الخدمات الضريبية، ثم “التسجيل في ضريبة القيمة المضافة”.
- تسجيل الدخول على البوابة أو إنشاء حساب جديد عبر إدخال المعلومات الأساسية مثل الاسم ورقم الهوية والعنوان.
- ثم إضافة بيانات المنشأة المراد استخراج الرقم الضريبي لها.
- إدخال بيانات الاتصال، مثل رقم الهاتف والبريد الإلكتروني.
- تقديم بيانات الحساب البنكي.
- رفع الأوراق والمستندات المطلوبة إن وجدت.
- الموافقة على التعهد ثم النقر على زر التأكيد.
طريقة استخراج الرقم الضريبي للافراد
يعد استخراج الرقم الضريبي للافراد خطوة أساسية لضمان الامتثال للنظام الضريبي، سواء كنت تعمل بشكل مستقل أو لديك دخلا من نشاط اقتصادي يخضع للضريبة، وخطوات استخراج الرقم إلكترونيا هي:
- تسجيل الدخول عبر موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
- قم باختيار الخدمات الضريبية، ثم “التسجيل في ضريبة القيمة المضافة للأفراد”.
- تعبئة نموذج التسجيل عبر إدخال البيانات المطلوبة.
- سيصلك شهادة ضريبة القيمة المضافة بعد اكتمال الطلب.
طريقة استخراج الرقم الضريبي للعقار
الرقم الضريبي للعقار هو رقم تعريفي يستخدم لتسجيل العقار لدى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، ويظهر عند التعامل مع ضريبة التصرفات العقارية، ومن أجل استخراج الرقم الضريبي للعقار اتبع الخطوات الآتية:
- الدخول على موقع الهيئة “من هنا“.
- اختر الخدمات الضريبية، ومنها اختر “ضريبة التصرفات العقارية”.
- التوجه إلى منصة التصرفات العقارية ثم النقر على “الدخول للخدمة”.
- اختر نوع الحساب، ثم تسجيل الدخول عبر النفاذ الوطني.
- اختر “تسجيل تصرف عقاري جديد”، ثم حدد طبيعة مقدم الطلب ومسار التوثيق.
- سجل رقم الصك ونوع العقار.
- قم بمراجعة البيانات التي تم إدخالها ثم النقر على “إرسال الطلب”.
طريقة استخراج الرقم الضريبي للمؤسسة
يلزم على للمؤسسات الحصول على الرقم الضريبي إذا كانت تمارس أنشطة اقتصادية تخضع لضريبة القيمة المضافة من أجل تعزيز الشفافية في التعاملات التجارية، ومن خلال النقاط الآتية نستعرض طريقة استخراج الرقم الضريبي للمؤسسة:
- زيارة موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
- انقر على الخدمات الضريبية، ثم اختر ضريبة القيمة المضافة.
- ثم اختيار “ضريبة القيمة المضافة للمنشآت”.
- تعبئة نموذج التسجيل.
- بعد اكتمال الطلب، ستتلقى إشعارا وشهادة ضريبة القيمة المضافة تتضمن الرقم الضريبي الخاص بالمنشأة.
طريقة التحقق من الرقم الضريبي السعودية
يعد التحقق من الرقم الضريبي السعودية أمرا حيويا للأفراد والمنشآت على حد سواء، للتأكد من صحة الشهادة الضريبية، وطريقة التحقق منه كالتالي:
- التوجه إلى موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
- من الخدمات الضريبية اختر “التحقق من التسجيل في ضريبة القيمة المضافة”.
- ادخل احد الخيارات التالية (الرقم الضريبي – رقم شهادة ضريبة القيمة المضافة – الرقم الموحد للسجل التجاري).
- ثم قم بإدخال الرقم.
- النقر على زر “إرسال”.
هل الرقم الضريبي هو الرقم المميز؟
لا، الرقم الضريبي ليس هو الرقم المميز، فالرقم الضريبي يتكون من 15 رقما تحصل عليه المنشآت المسجلة في ضريبة القيمة المضافة، ويجب أن يظهر في الشهادة الضريبية والفاتورة الصادرة من المنشأة، ويستخدم في تحديد الضرائب المستحقة على أساس دوري.
أما الرقم المميز فهو رقم مكون من 10 أرقام يمنح لأي فرد أو منشأة عند التسجيل في هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، ويستخدم كوسيلة تعريف أساسية للمنشأة فهو يعبر فقط عن هويتها لكن لا يستخدم لتحديد الالتزامات الضريبة.
هل الرقم الضريبي هو نفسه السجل التجاري؟
لا، الرقم الضريبي مختلف عن السجل التجاري، فالرقم الضريبي هو الرقم التعريفي للمنشأة الذي يستخدم في إتمام جميع التعاملات الضريبية.
أما السجل التجاري هو وثيقة إثبات الصفة القانونية للمؤسسة، يضم بيانات المؤسسة ونشاطها ورأس مالها وغيرها من بيانات التوثيق.